Willkommen bei IR-Wissen – der Wissensdatenbank des DIRK

Im Februar 2025 hat das Deutsche Aktieninstitut gemeinsam mit der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft EY die 160 CFOs der DAX-, MDAX und SDAX-Unternehmen nach Ihren Erfahrungen mit der ESRS-Berichterstattung befragt. Die Ergebnisse der Umfrage wurden in der Studie „ESG Reporting – Das sagen deutsche CFOs“ zusammengefasst. 

 Wie die Studie zeigt, wünschen sich Unternehmen:

•             eine massive Reduzierung der komplexen, granularen und zahlreichen Datenpunkte der ESRS

•             verständlichere und flexiblere Standards

•             eine stärkere Harmonisierung mit anderen Standards

•             eine freiwillige Anwendung der EU-Taxonomie-Verordnung

Die vollständige Studie können Sie hier downloaden.

ESG-Ratings haben großen Einfluss auf Investments und Unternehmensstrategien, stellen Unternehmen jedoch vor hohe Anforderungen. Eine Studie von DIRK und Via Tomorrow Consulting zeigt, wie Unternehmen mit ESG-Ratings umgehen, welche Anbieter relevant sind und wie Best Practices den Aufwand reduzieren können. In Umfragen und Interviews wurden zudem Insider-Tipps gesammelt und auf zukünftige Trends geblickt.

Mit dem DIRK-IR-Guide Band XIX: „Zwischen Pflicht und Chance: ESG-Ratings im IR-Alltag“ möchten wir Ihnen die wichtigsten Erkenntnisse und konkrete Praxisempfehlungen kompakt an die Hand geben – von strategischem Rating-Management über interne Zusammenarbeit bis zur Einordnung der neuen CSRD-Anforderungen.

Den DIRK-IR-Guide können Sie hier downloaden:

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DIRK-IR-Guide Band XIX – Zwischen Pflicht und Chance: ESG-Ratings im IR-Alltag

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ESG-Ratings beeinflussen Investments und Unternehmensstrategien – doch der Aufwand ist enorm. Carmen Meixner (Via Tomorrow Consulting) und Rebecca Weigl (GEA Group) stellten am 24. Juni 2025 im Rahmen der 28. DIRK-Konferenz die Ergebnisse einer DIRK-Umfrage zu diesem Thema vor. Die Studie zeigt, wie Unternehmen mit dem Thema ‚ESG-Rating‘ umgehen, welche Ratings wirklich zählen und wie Best Practices den Prozess erleichtern. In Umfragen und Interviews wurden Insider-Tipps gesammelt und auf zukünftige Trends geblickt.

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6.3 Zwischen Pflicht und Kür ESG-Ratings in IR-Alltag

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Zwischen geopolitischen Konflikten schreibt sich die Politik zunehmend die Verringerung von Komplexität bei der Regulierung auf die Fahnen. Was kündigt die neue Bundesregierung für börsennotierte Gesellschaften an? Welche Signale kommen aus Brüssel?
Wird es mit der Insiderliste viel einfacher und auch mit der Ad hoc-Pflicht? Keine Angst mehr vor Beschlussanfechtungen nach der Hauptversammlung? Wie positioniert sich die BaFin künftig? Diese und weitere Themen ordnete Dr. Katharina Stüber (Baker McKenzie) in ihrem Vortrag am 24. Juni 2025 im Rahmen der 28. DIRK-Konferenz ein.

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6.1 Aktien- und Kapitalmarktrecht zwischen Transformation und Resilienz

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In seinem Workshop am 24. Juni 2025 im Rahmen der 28. DIRK-Konferenz analysierte Stefan Maassen (Deutsche Börse) die Stärken Frankfurts im Vergleich zu den USA und beleuchtete, warum Frankfurt insbesondere für deutsche und europäische Unternehmen eine attraktive Option für Kapitalbeschaffung und Wachstum darstellt. Der Vortrag zeigte die Vorteile in Bezug auf Investorenreichweite (national und international, inklusive Zugang zu deutschen Privatanlegern), ein effizientes regulatorisches Umfeld und die positive Wertentwicklung von Unternehmen an der Frankfurter Börse im Vergleich zu US-Börsen. Veranschaulicht mit umfassenden Datenanalysen und konkreten Fallstudien.

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5.4 Kapitalmarktstrategien: Europa im Fokus – Frankfurter Vorteile im globalen Wettbewerb

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Was bewegt das Reporting? Der aktuelle RYZE Trendmonitor zeigt die wichtigsten Entwicklungen – von ESG bis Digitalisierung. Doch wie lassen sich diese Trends schon heute umsetzen? Philipp Mann zeigt in seinem Vortrag am 24. Juni 2025 im Rahmen der 28. DIRK-Konferenz, wie KI-gestützte Tools wie Workiva AI die Arbeit in Finanz- und ESG-Reporting spürbar vereinfachen: effizienter, sicherer, konsistenter.

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5.3 Corporate Reporting im Umbruch Trends, KI und die Plattformen der Zukunft

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Am 24. Juni 2025 stellte Dr. Martin Steinbach (EY) im Rahmen der 28. DIRK-Konferenz die Ergebnisse der DIRK-EY-Studie zum „Erwartungsmanagement von Risiken in Zeiten von Permavolatilität“ vor. Kernfrage war dabei u.a.: Wie stellt sich IR organisatorisch und inhaltlich in der Finanzmarktkommunikation gegenüber Investoren in einem Multikrisenmodus auf.

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5.2 Studie IR Erwartungsmanagement von Risiken

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Wenn Sie die vollständige Studie erhalten möchten, folgen Sie bitte diesem Link.

In ihrem Workshop am 24. Juni 2025 im Rahmen der 28. DIRK-Konferenz gaben Andreas Posavac (Embera Partners) und Lara Stancich (Data Counsel) Einblicke in die modernste KI mit investigativen Daten und Research-Methoden bietet, die von Investoren genutzt werden und Investor Relations-Teams jetzt zur Verfügung stehen. Anhand von Beispielen und Fallstudien aus der Praxis wurden folgende Anwendungen aufzeigt:

• Benchmark peers and decode investor sentiment with investigative-level depth, without speaking to the market
• Identify reputational and capital markets risks, before stakeholder engagement starts in standard IR-cases but also contentious situations or transactions
• Map vulnerabilities linked to a company’s general equity story, its governance or ESG profile and bankability in real time, to prevent greenwashing or specifically points to impact areas around communication
• Strategically target areas of maximum capital markets impact, by mapping investor decisions to company’s bespoke equity story on an individual, brand, product, company or industry level

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5.1 The New Frontier: Using AI-Driven Data to Map Opportunity and Mitigate Risk in Capital Markets & IR

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